外汇风险管理讲座(四)——外汇风险管理基本方法的最优选择

摘要

正 一、最优选择的含义及其与利率的关系具有应收与应付外币帐款的企业,均可采取远期合同,BSI和LSI三种基本方法来消除外汇风险。在具体运用这三种方法的过程中或借款,或投资,或提前收付,或卖远期均会发生利息付出或收入,投资收入或贷款折让等问题,其结果或获取一定的盈利,或花费一定的成本。企业在采取防险措施时,不能三种方法同时并用,而只能选一最优的方法。三种防险基