声明
摘要
导论
一、研究背景和研究意义
二、文献综述
(一)国外文献综述
(二)国内文献综述
三、研究思路和研究方法
四、主要创新点与不足
(一)主要创新点
(二)缺陷与不足
第一章 证券分析师及其利益冲突问题
第一节 证券分析师的定义
一、证券分析师的传统分类及定义
二、美国的证券分析师定义
三、我国的证券分析师定义
第二节 证券分析师的价值
一、提高证券市场信息透明度
二、发现欺诈和保护投资者
第三节 证券分析师利益冲突的表现与危害
一、证券分析师利益冲突的表现
二、证券分析师利益冲突的危害
第四节 小结
第二章 证券分析师利益冲突的分析
第一节 证券分析师利益冲突的来源
一、证券公司的其他业务部门
二、机构投资者
三、发行人及其管理层
四、证券分析师自身
第二节 证券分析师利益冲突的特点
第三节 小节
第三章 证券分析师利益冲突的规制思路
第一节 证券分析师利益冲突法律规制的原则
一、人性化
二、市场化
三、中国化
第二节 证券分析师利益冲突法律规制的手段
一、利益冲突的管理与阻断
二、利益冲突的信息披露
三、证券分析师的法律责任
第三节 小结
第四章 证券分析师利益冲突的管理与阻断
第一节 美国法中证券分析师利益冲突的管理与阻断规则
一、《公平披露规则》
二、“全面和解协议”
三、《萨班斯·奥克斯利法案》
四、《多德-弗兰克华尔街改革与消费者保护法》
五、《创业企业扶助法案》
六、行业自律规则
第二节 我国分析师利益冲突的管理与阻断
一、证券公司内部利益冲突的管理与阻断
二、发行人利益冲突的管理与阻断
三、机构投资者利益冲突的管理与阻断
四、证券分析师自身利益冲突的管理与阻断
第三节 小结
第五章 证券分析师利益冲突的信息披露
第一节 美国证券分析师利益冲突披露规则
一、《分析师认证规则》
二、“全面和解协议”中的利益冲突披露规则
三、《SOX法案》中的利益冲突披露规则
四、行业自律规则中的利益冲突披露规则
第二节 我国证券分析师利益冲突信息披露规则
一、我国证券分析师利益冲突信息披露规则现状
二、我国分析师利益冲突信息披露规则的完善
第三节 小结
第六章 证券分析师的法律责任
第一节 证券分析师的行政与刑事责任
一、美国证券分析师的行政与刑事责任
二、中国证券分析师的行政与刑事责任
第二节 证券分析师的民事责任
一、美国证券分析师的民事责任
二、我国证券分析师民事责任
第三节 小结
结语
附录
参考文献
致谢
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