内部审计制度

摘要： 内部审计制度属于内部监督制度,其主要构成部分为企业审计委员会与内部审计。在现代化的企业内部控制中内部财务管理控制是其中一个非常重要的方面。财务控制在运行过程中要想确保有效性,且财务信息质量要想得到更有效的保证,都离不开相关部门的监督与控制。本文主要分析了在改进财务控制效果时内部审计制度所起到的作用,以供实践参考。

摘要： 当前经济全面发展的大背景下,我国市场经济越来越呈现出多元化发展的趋势,随着我国国有企业的快速发展,其内部审计面临诸多问题和不足,需要我国国有企业建立与之相匹配的内部审计制度,加强国有企业产权的监管机制.国有企业内部审计制度的建立健全,以及审计工作人员专业素养的提高,有效保证审计工作的独立公正和贯彻落实,保证企业运营更加平稳,提高企业运营的效率,充分发挥企业发展中审计制度的重要作用,让企业在市场经济快速发展及自身规模快速扩大的形势下面向更好的未来,从而提高我国国有企业内部自我管理和自我调控的能力,促进国有企业的良性发展,实现国有资产的保值增值.

摘要： 内部审计是我国高职院校强化内部治理不可或缺的重要手段.随着新时代高职院校超常规发展,内部审计促进高职院校内部治理现代化的作用已经明显不足,存在诸多发展中问题.因此,高职院校应当更新内部审计观念认识,提高内部审计人员专业胜任能力,健全内部审计制度,拓展内部审计的监督范围和职能,创新内部审计技术手段并加强内部审计质量控制机制,以实现其内部审计的目标.

摘要： 建立健全现代医院内部审计制度是深化医药卫生体制改革的重要内容,北京市某医院内部审计对标对表各项改革要求,结合医院实际,从决策、执行、监督三个角度出发,在促进医院议事决策制度更加完善、内部控制监督体系更加健全以及建立内部审计监督体系三个方面探索创新,为推动医院管理规范化、精细化、科学化发挥了重要作用,为医药卫生体制改革提供支持和保障。

摘要： 湖南省人民政府令第305号《湖南省内部审计办法》已经2021年10月25日省人民政府第123次常务会议通过,现予公布,自2022年1月1日起施行。省长毛伟明2021年11月2日第一章总则第一条为了加强内部审计工作,建立健全内部审计制度,提升内部审计工作质量,充分发挥内部审计作用,根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》等法律法规,结合本省实际,制定本办法。

摘要： 随着经济社会发展,企业生存发展过程中面临的市场竞争也愈加激励,企业做好内部审计和内部控制制度建设,不但会给企业正常经营管理造成影响,还会给企业将来的成长和企业可持续发展能力的提高造成影响。本文主要对企业内部审计和内部控制的含义及关系进行了分析,并探讨了一些做好企业内部审计工作和内部控制制度建设的措施,希望能够帮助企业更好地发展。

摘要： 随着经济社会发展,企业生存发展过程中面临的市场竞争也愈加激励,企业做好内部审计和内部控制制度建设,不但会给企业正常经营管理造成影响,还会给企业将来的成长和企业可持续发展能力的提高造成影响.本文主要对企业内部审计和内部控制的含义及关系进行了分析,并探讨了一些做好企业内部审计工作和内部控制制度建设的措施,希望能够帮助企业更好地发展.

摘要： 民营企业是我国经济结构中一项重要的组成,在社会经济体系和市场竞争环境中都承担着主要的促进作用,传统的经营管理模式已经无法为其提供正确的方向引导,当前民营企业发展的重点是必须加强自身的财务管理和内部审计制度。文章首先分析了民营企业财务管理的现状和问题,并对内部审计视角下如何规范其财务管控制度进行了简单的探讨。

摘要： 医院做好内部审计工作，应充分认识医院开展内部审计的必要性；建立健全内部审计制度；要真正赋予内部审计机构履行职权的权力；培养一批技术过硬的内部审计人员队伍。同时指出，医院内部审计的内容要广泛，不能仅限于财务审计，还包含医院的经济效益审计，内部控制制度审计和对财产物资保管审计等。

摘要： 本发明涉及一种快速对进出内部网络数据审计方法，该方法包括：获取任意项目周期内的待审核信息，根据项目周期内的项目名称设置与项目相关的关键字信息；对于任意第一信息或第二信息，比较第一信息的数据量与第一标准信息传输量的关系以及第二信息的数据量与第二标准信息传输量的关系，根据比较结果设置审计信息颗粒度，若审计信息颗粒度≥标准数据审计信息颗粒度，则结束审计。通过对进出内部的网络的第一信息和第二信息的数据量与各自的标准信息传输量进行比较，从而根据判定结果确定审计信息颗粒度，从而对审计过程中的信息筛选以及审计信息颗粒度的选择更符合审计需要，大大提高审计效率。

摘要： 本发明公开了一种医院内部审计系统，包括：审计管理模块、审计作业模块、医疗财务审计分析模块、药品审计分析模块、医保审计分析模块、医院收费审计分析模块、医疗服务收费审计分析模块、住院收费审计分析模块；所述审计管理模块是审计部门针对审计业务的管理；所述审计作业模块是对审计项目全周期管理和监控；基于所述医疗财务审计分析模块、药品审计分析模块、医保审计分析模块、医院收费审计分析模块、医疗服务收费审计分析模块、住院收费审计分析模块分别对医院的财务指标、药品价格指标、医保指标、医院收费指标、医疗服务收费指标以及住院收费指标进行分析和统计，完成医院内部审计作业。

摘要： 本发明公开了一种基于知识图谱的制度自动审计方法，该方法通过对制度知识图谱进行定义和自动构建，在制度知识图谱基础上构建疑似线索获取模型，建立制度自动审计模块，用于接收用户输入的审计指令；制度自动审计模块根据用户输入的审计指令得出审计结果，并将设计结果反馈给用户，完成自动审计工作。本发明从组织层级和标签主题两个维度设计和构建制度知识图谱，通过制度知识图谱快速找到审计线索，提高审计效率。

摘要： 本发明涉及一种快速对进出内部网络数据审计方法，该方法包括：获取任意项目周期内的待审核信息，根据项目周期内的项目名称设置与项目相关的关键字信息；对于任意第一信息或第二信息，比较第一信息的数据量与第一标准信息传输量的关系以及第二信息的数据量与第二标准信息传输量的关系，根据比较结果设置审计信息颗粒度，若审计信息颗粒度≥标准数据审计信息颗粒度，则结束审计。通过对进出内部的网络的第一信息和第二信息的数据量与各自的标准信息传输量进行比较，从而根据判定结果确定审计信息颗粒度，从而对审计过程中的信息筛选以及审计信息颗粒度的选择更符合审计需要，大大提高审计效率。

摘要： 本发明公开了一种医院内部审计系统，包括：审计管理模块、审计作业模块、医疗财务审计分析模块、药品审计分析模块、医保审计分析模块、医院收费审计分析模块、医疗服务收费审计分析模块、住院收费审计分析模块；所述审计管理模块是审计部门针对审计业务的管理；所述审计作业模块是对审计项目全周期管理和监控；基于所述医疗财务审计分析模块、药品审计分析模块、医保审计分析模块、医院收费审计分析模块、医疗服务收费审计分析模块、住院收费审计分析模块分别对医院的财务指标、药品价格指标、医保指标、医院收费指标、医疗服务收费指标以及住院收费指标进行分析和统计，完成医院内部审计作业。

摘要： 本发明公开了一种企业内部审计离线风险模型系统，包括企业内部审计关注风险的专家经验提炼形成风险模型、根据风险模型逻辑转化为模块化程序脚本、离线审计基础数据采集、审计基础数据预处理、根据风险模型逻辑进行数据分析处理和异常风险数据分析结果清单导出与保存。本发明通过风险模型固化实现审计专家经验快速、持久积累，极大的提高了审计风险模型数据分析效率，大大缩短分析时间的同时也有效节约人工的成本，通过离线处理保障数据安全性，实现数据物理网络脱离，有效防止企业核心数据被从网络盗取，通过使用轻型数据库实现软件轻量化同时支持大数据量处理，可控制在100M以内，数据库无需安装即可最大支持128TiB数据存储，通过框架与模块化的架构实现风险模型拓展和演进延伸的敏捷开发。

摘要： 本发明公开了一种基于企业内部审计成果的数据分析方法及系统，通过初始化用于存储企业内部审计成果数据的多叉树数据结构，并通过多叉树数据结构按照数据类别读取企业内部审计成果数据并生成数据多叉树，按照广度优先遍历数据多叉树，获取异常审计数据，将异常审计数据存储到数据库中；不仅解决了因为企业内部的审计成果数据导致的的组织结构混乱和不规范问题，结构化了海量的审计数据，通过多叉树的逻辑性质，实现了快速、准确的数据分析，有效的解决了此类数据难以快速存储到数据库的问题。

摘要： 本申请提供一种内部审计中的风险控制方法及系统，所述方法先获取内部审计系统中的待审计项目，通过风险库获取所述待审计项目中的待审计风险点，并对待审计风险点进行统计，通过统计为所述待审计风险点标记标签，将已标记标签的所述待审计风险点确定为推荐风险点，根据所述推荐风险点确定审计方案，并且根据已标记标签的所述待审计风险点更新所述风险库。本申请提供的内部审计中的风险控制方法及系统，能够实现风险控制，指引审计的关注方向，能够深化应用风险库，在内部审计中发挥作用。

摘要： 本发明公开了一种企业内部辅助审计方法，包括：通过移动端进行审计移动作业，通过电力无线专网VPN加密模式实现审计记录的移动端和内网服务端同步；审计记录的识别和采集，内网服务端接收移动端传输的审计记录并进行识别、转换提取和采集，将最终采集的数据实时同步至内网服务端存储；审计报告联动，结合移动端的实时采集审计记录和工作流转，进行审计底稿、审计小结、审计报告的自动生成；审计成果分析，用于实现审计报告的多维度问题分析和价值挖掘。本发明实现了审计工作可多场景、多方式、随时随地进行审计记录，提高了审计工作的效率和信息安全性，加强对中介机构的管理，提高工程结算项目质量。

摘要： 本发明公开了一种基于区块链技术的企业内部审计系统，包括上层应用层、开发接口层、区块链平台层、数据层、基础设施层和终端部门，所述上层应用层与开发接口层实现双向连接，且开放接口层与区块链平台层实现双向连接，本发明涉及企业信息处理技术领域。该基于区块链技术的企业内部审计系统，可实现设置多种审计模式，满足企业部门的实际需求，可以满足不同企业的实际业务，也可完成企业内部审计业务的规范和统一，并能够保证获取准确的原始数据信息，提高了企业内部审计获取审计证据的效率和质量，有效保障内部审计获取证据的可靠性，从而提高了企业内部执行审计工作的效率和效果，改进的联网内部审计数据的存储方式。