基于企业内部控制管理的审批方法及系统

摘要

本发明涉及企业管理技术领域，提供了一种基于企业内部控制管理的审批方法及系统，该方法包括：采集申请文件的图像数据；对图像数据进行分析，得到关键词分析结果和审批信息；基于企业内部控制管理参数，根据关键词分析结果，确定与关键词分析结果匹配的工作流程和岗位责权数据；根据工作流程、岗位责权数据和审批信息，确定审批结果。将纸质的申请文件进行图像采集，分析得到关键词分析结果和审批信息，将企业内部控制管理制度形成企业内部控制管理参数，基于该参数确定审批结果，避免了审批人员不了解所有的内部控制管理制度，出现审批失误的情况，降低了审批失误率。

说明书

技术领域

本发明涉及企业管理技术领域，特别涉及一种基于企业内部控制管理的审批方法及系统。

背景技术

目前，会计师事务所、行政主管单位、各相关公司或企业管理咨询机构均会制定并执行内部控制规范，实际操作中，一般会把内部控制管理制度文档化后进行管理，但由于审批人员不了解所有的内部控制管理制度，往往出现不符合企业内部控制管理制度的文件审批，出现审批失误。

发明内容

本发明的目的是提供一种降低审批失误率的基于企业内部控制管理的审批方法及系统。

本发明提供一种基于企业内部控制管理的审批方法，其包括：

采集申请文件的图像数据；

对所述图像数据进行分析，得到关键词分析结果和审批信息；

基于企业内部控制管理参数，根据所述关键词分析结果，确定与所述关键词分析结果匹配的工作流程和岗位责权数据；

根据所述工作流程、所述岗位责权数据和所述审批信息，确定审批结果。

本发明还提供一种基于企业内部控制管理的审批系统，其包括：

审批智能终端、识别分析装置和企业内控制度数据中心；

审批智能终端，用于采集申请文件的图像数据，将所述图像数据发送给识别分析装置，接收识别分析装置返回的关键词分析结果和审批信息；将所述关键词分析结果和所述审批信息发送给企业内控制度数据中心；

识别分析装置，用于接收所述图像数据，对所述图像数据进行文字识别和关键词分析，得到关键词分析结果和审批信息，将所述关键词分析结果和所述审批信息发送给审批智能终端；

企业内控制度数据中心，用于接收所述关键词分析结果和所述审批信息，确定与所述关键词分析结果匹配的工作流程和岗位责权数据，基于所述审批信息、与所述关键词分析结果匹配的工作流程和岗位责权数据，确定审批结果。

本发明实施例提供的基于企业内部控制管理的审批方法，通过采集申请文件的图像数据；对图像数据进行分析，得到关键词分析结果和审批信息；基于企业内部控制管理参数，根据关键词分析结果，确定与关键词分析结果匹配的工作流程和岗位责权数据；根据工作流程、岗位责权数据和审批信息，确定审批结果。将纸质的申请文件进行图像采集，分析得到关键词分析结果和审批信息，将企业内部控制管理制度形成企业内部控制管理参数，基于该参数确定审批结果，避免了审批人员不了解所有的内部控制管理制度，出现审批失误的情况，降低了审批失误率。

附图说明

以下附图仅旨在于对本发明做示意性说明和解释，并不限定本发明的范围。其中：

图1是本发明实施例的基于企业内部控制管理的审批方法流程示意图；

图2是本发明具体实施例中步骤102的实现过程示意图；

图3是本发明具体实施例中步骤104的实现过程示意图；

图4是本发明具体实施例中步骤303的实现过程示意图；

图5是本发明具体实例中企业内部控制审批辅助系统对一采购申请的处理流程示意图；

图6是本发明实施例的基于企业内部控制管理的审批系统的结构示意图；

图7是本发明具体实施例中识别分析装置602的结构示意图；

图8是本发明具体实施例中企业内控制度数据中心603的结构示意图；

图9是本发明具体实施例中审批智能终端601的结构示意图；

图10是本发明实施例中一种计算机设备的结构示意图。

具体实施方式

下面通过附图和实施例对本申请进一步详细说明。通过这些说明，本申请的特点和优点将变得更为清楚明确。

在这里专用的词“示例性”意为“用作例子、实施例或说明性”。这里作为“示例性”所说明的任何实施例不必解释为优于或好于其它实施例。尽管在附图中示出了实施例的各种方面，但是除非特别指出，不必按比例绘制附图。

此外，下面所描述的本申请不同实施方式中涉及的技术特征只要彼此之间未构成冲突就可以相互结合。

在介绍本发明实施例提供的方案之前，首先介绍本发明实施例涉及的技术名词：

企业内部控制：是一个企业为了实现其经营目标，保证经营活动的经济性、效率性和效果性，而在企业内部采取的自我调整、约束、规划、评价和控制的一系列方法、措施的总称。

企业内部控制旨在促进经营管理合规合法、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。

为了适应企业内部控制，本发明实施例提供了一种基于企业内部控制管理的审批方法，用以降低审批失误率，如图1所示，包括：

步骤101：采集申请文件的图像数据；

步骤102：对图像数据进行分析，得到关键词分析结果和审批信息；

步骤103：基于企业内部控制管理参数，根据关键词分析结果，确定与关键词分析结果匹配的工作流程和岗位责权数据；

步骤104：根据工作流程、岗位责权数据和审批信息，确定审批结果。

由图中流程可知，本发明实施例提供的基于企业内部控制管理的审批方法，通过采集申请文件的图像数据；对图像数据进行分析，得到关键词分析结果和审批信息；基于企业内部控制管理参数，根据关键词分析结果，确定与关键词分析结果匹配的工作流程和岗位责权数据；根据工作流程、岗位责权数据和审批信息，确定审批结果。将纸质的申请文件进行图像采集，分析得到关键词分析结果和审批信息，将企业内部控制管理制度形成企业内部控制管理参数，基于该参数确定审批结果，避免了审批人员不了解所有的内部控制管理制度，出现审批失误的情况，降低了审批失误率。

具体实施时，首先采集申请文件的图像数据，具体实施时，如果是纸质的申请文件，可通过拍照的方式对纸质申请文件的图像数据进行采集；如果是电子档的申请文件，可通过图片转换等方式直接转为图像数据。

此外，由于申请文件一般都存在固定的格式，例如财务支出的申请，一般都要填写财务支出申请表，可对固定的每类申请表赋予一个独有的标识，并将其转换为二维码或条形码等图像标识，印在每一类申请表上。通过扫描该二维码或条形码，可以直接得知本次申请文件的类别以及申请文件上的固定字段，例如，财务支出类型、财务支出金额、申请人、部门审批人、财务审批人等。其中，每类申请表的标识和每类申请表中的固定字段可提前设置好，存储在相应数据库中，在采集申请文件的图像数据时，不仅形成申请文件的图片，还通过扫描申请文件上的二维码，得到申请文件的标识，基于该标识在上述数据库中查找该标识对应的固定字段，从而减少后续步骤中的图像识别的工作量，提高处理速度。

采集申请文件的图像数据后，对图像数据进行分析，得到关键词分析结果和审批信息。具体地，实施过程，如图2所示，包括：

步骤201：利用光学字符识别(ORC，Optical Character Recognition)技术，对图像数据进行文字识别，得到文字数据；

步骤202：基于预设的内控关键词词库，在文字数据中查找内控关键词，确定关键词分析结果；

步骤203：对文字数据进行语义分析，确定审批信息。

其中，OCR是指对文本资料进行扫描后，对图像文件进行分析处理，获取文字及版面信息的过程，即将图像数据转换为文字数据。在上述印有二维码的具体实施例中，在利用ORC技术进行纸质文件的图像识别时，可以仅转换手写部分的图像为文字，结合通过二维码得到的固定字段，即可得到全部的文字数据，以减少分析处理量，也减少分析处理的错误率。

具体实施时，内控关键词词库是预先设置的，预置有关于内部控制管理的关键词，例如，财务支出、采购、合计金额以及采购数量等，本领域技术人员可以理解的是，上述关键词仅为举例，具体内容为根据企业内部控制管理制度，确定的决定审批的关键性词语，为了避免内控关键词词库不够充实带来的误判，可进行扩充同义词，即对每个关键词进行同义词扩充。进一步地，可根据审批过程的总结和反馈，及时补充和修改内控关键词词库，进一步提高审批结果的准确性。

接着，对文字数据进行语义分析，借助预先训练好的语义分析算法，确定审批信息，审批信息是指审批需要考核的相关指标，至少包括本次审批的申请已经历经的工作流程以及每个流程节点上的证明信息，例如，采购类申请文件到财务部进行申请，在财务部进行审批之前，已经历经的工作流程为申请人提交部门负责人报批，工作流程节点包括：申请人提出申请和部门负责人审批两个流程节点，每一流程节点处的证明信息例如可以是签名和/或盖章。

得到关键词分析结果和审批信息后，基于企业内部控制管理参数，根据关键词分析结果，确定与关键词分析结果匹配的工作流程和岗位责权数据。其中，企业内部控制管理参数是预先根据企业内部控制管理制度，设置的不同的关键词对应的参数值，参数值中记录有不同关键词对应的工作流程和所涉及的岗位人员的责任和权利信息。具体实施例中，为了减少企业内部控制管理参数的预先设置的工作量，只需要设置申请类型的关键词对应的参数值，也就是说在关键词中寻找申请类型的关键词，例如，对于“采购类”，基于该关键词，即可确定对应的参数值为：若采购固定资产超十万，工作流程为申请人提出申请—部门负责人审批通过—审计部门审计签字—资产管理部门负责人签字审批—合同盖章和签字；若采购固定资产不足十万或等于十万，工作流程为申请人提出申请—部门负责人审批通过—资产管理部门负责人签字审批—合同盖章和签字；以及每个节点所涉及的岗位、岗位人员、每个人员的责任，例如审批签字、审批盖章等。

确定与关键词分析结果匹配的工作流程和岗位责权数据后，根据与关键词分析结果匹配的工作流程、岗位责权数据和审批信息，确定审批结果。具体过程，如图3所示，包括：

步骤301：根据该工作流程，确定审批所处的工作节点以及以该工作节点为终止节点的工作子流程；

步骤302：结合岗位责权数据，确定工作子流程中每个工作节点的岗位责权信息；

步骤303：根据工作子流程、每个工作节点的岗位责权信息和审批信息，得到审批结果。

由于与关键词分析结果匹配的工作流程是完整的工作流程，而审批时可能只处于其中的某个节点，以上述采购类的工作流程为例，本次申请文件递交给审计部门进行审计，希望拿到审计部门的签字，所处的工作节点即为第三个节点，对应的工作子流程为：申请人提出申请—部门负责人审批通过—审计部门审计签字。

结合岗位责权数据，确定工作子流程中每个工作节点的岗位责权信息，例如对于第二个工作节点，岗位责权信息至少包括：岗位为部门负责人、负责人的名字、责任为签字审批，即签名等同于部门负责人审批通过。

步骤303具体实施过程，如图4所示，包括：

步骤401：根据审批信息，确定审批历经的工作流程；

步骤402：将审批历经的工作流程与工作子流程进行比对；

步骤403：若二者比对一致，确定审批信息中是否包含每个工作节点的岗位责权信息的证明数据；

步骤404：若审批信息中包含每个工作节点的岗位责权信息的证明数据，确定审批通过。

具体实施时，基于审批信息，能够确定本次审批已经历经的工作流程，将其与上述工作子流程进行比对，若二者比对一致，说明没有遗漏工作流节点，之前的准备工作已经完成。若二者比对不一致，说明遗漏了工作流节点，结束审批判定，得到审批不通过的结果，返回给审批人。

具体实施时，审批信息包含每个流程节点上的证明信息，例如签名和/或盖章，在审批信息中查找上述工作子流程中每个工作节点的岗位责权信息的证明数据，以上述例子说明，需要在审批信息中查找部门负责人的签字和审计部门的审计人的签字，每个签字都能被查找到，且签字与岗位人员名字一致，则确定审批通过。为了进一步提高审批的准确性，还可比对每个签字与预先存储的岗位人员的签字相比对，比对的相似度高于阈值，例如85％，确定审批通过，以避免他人代签文件带来的风险。

确定审批通过后，将结果反馈给当前审批人，审批人在纸质文件上签字和/或盖章，或在电子流程中点击审批通过的确认按钮。

具体实施例中，若确定审批未通过，可根据本次审批历经的工作流程与工作子流程的比对结果，以及在审批信息中查找每个工作节点的岗位责权信息的证明数据的查找结果，确定审批未通过的原因，将其返回给审批人以及申请人，提示申请人进行处理，补充完善申请文件后，再次审批，提高审批的效率和企业员工的使用体验感。

为了更好地解释说明本发明实施例如何实现基于企业内部控制管理的审批，提供一具体实例来进一步说明。

发明人发现现有的企业流程审批一般通过OA系统(Office Automation)，即办公自动化系统进行，但审批过程中需要审批人员自行翻阅企业内部控制管理制度，确定申请是否合规，并给予审批结果。且OA系统均为电子信息化存储和签发，并不能管理纸质的签发文件，而公章签发或签字大多是基于纸质文件，导致纸质文件得不到有效管理，审批的效率不高，还可能出现审批失误的情况。

该具体实例是基于上述发现，并基于上述实施例中提供的基于企业内部控制管理的审批方法，所构建的企业内部控制审批辅助系统，该审批辅助系统主要着力于辅助签字(纸质文件)人员进行判断。使用的技术包括电子文档的结构化存储、ORC技术、BPM(Business Process Management)工作流引擎管理技术、语音识别技术、条形码或二维码识别、嵌入式智能设备、蓝牙、WIFI、5G等数据通信技术。把企业内部控制管理制度和审批流程通过数据关联，将部门、职位、业务分类、数量量级等内控关键要素进行数据化，审批中，通过上述技术把纸质的文档先进行建模，把上述要素进行智能匹配，然后再通过智能终端中的个人身份识别技术，确定签发人身份后，根据部门和职位匹配，起到辅助签发的功能。

具体地，企业内部控制审批辅助系统包括：企业内控制度大数据中心(1)人事系统对接系统(2)、工作流解析系统(3)、ORC识别智能分析系统(4)以及智能审批终端(5)；

企业内控制度大数据中心(1)包括企业内控责权管理模块(1.1)、内控工作流管理模块(1.2)、表单记录管理模块(1.3)和日志记录管理模块(1.4)；

其中，企业内控责权管理模块(1.1)用于将企业内部控制管理制度数字化成计算机能够读取的XML文件的数据格式，即进行模板化，其中包含但不限于公司责权制度、权限范围、人力资源系统和组织架构、岗位设置等，该模块负责把这些信息通过内控语义分析算法，形成信息模型，以供内控工作流管理模块(1.2)调用；内控工作流管理模块(1.2)用于确定审批时符合企业的内部控制的工作流程模板，比如哪些条件可走哪个工作流程，都在该模块产生，每个流程节点上的主体的责权由内控责权管理模块(1.1)产生；表单记录管理模块(1.3)用于处理审批过程中的表单内容，提取出计算机能够识别的表单数据，例如，在进行审批时计算机的判断程序是比对参数的值，确定是否满足审核条件，满足判断程序继续，不满足判断程序结束，但智能审批终端(5)传输过来的数据大多是文字数据，需要将其转换成计算机判断程序能够读取的数据形式；日志记录管理模块(1.4)，用于记录系统内事件的日志。

企业的人事系统对接系统(2)包括：第三方人事系统对接接口(2.1)和个人责权管理模块(2.2)。

其中，第三方人事系统对接接口(2.1)是与第三方的人事系统进行对接，通过对人事系统进行数据对接，获取工作流程里所需的岗位、组织架构以及员工信息。

个人责权管理模块(2.2)借助第三方人事系统对接接口(2.1)，智能匹配内控制度与人事数据，得出工作流程中每个节点的处理人在内控制度下的审批权限与额度。

工作流解析系统(3)包括：工作流数据管理模块(3.1)和工作流权限管理模块(3.2)。

其中，工作流数据管理模块(3.1)用于对内控工作流管理模块(1.2)确定的工作流程产生的相关数据进行整理和分析，确定工作流是否完整。

工作流权限管理模块(3.2)用于对内控工作流管理模块(1.2)确定的工作流程中每个节点的处理人的权限进行整理和分析，确定每个节点的工作流程是否已经完成，并属于合规完成。

ORC识别智能分析系统(4)包括：ORC识别模块(4.1)和包括内控语义分析模块(4.2)。

其中，ORC识别模块(4.1)负责对智能审批终端(5)采集来的图像进行ORC识别操作；内控语义分析模块(4.2)负责把识别后的审核文件进行AI识别，并通过语义分析，进行建模分析，把文件进行内控的语义归档，以便后续分析。

智能审批终端(5)包括：电源模块(5.1)、通信模块(5.2)、采集图像模块(5.3)、智能分析模块(5.4)和语音提示模块(5.5)。

其中，电源模块(5.1)用于供电，保证终端设备能够保证自身工作的需求。通信模块(5.2)用于保证终端可以通过蓝牙、Wifi(Wireless Fidelity，又称“行动热点”)、5G(第五代移动通信技术，5th Generation Mobile Communication Technology)等通信方式与系统内其他部分进行通信。采集图像模块(5.3)，用于进行图像采集、二维码或条形码扫描等工作；智能分析模块(5.4)，用于分析采集图像模块(5.3)的数据，并通过通信模块(5.2)与企业内控制度大数据中心(1)进行数据交互，反馈给当前操作人员审批结果，并分析审批结果；语音提示模块(5.5)，用于在智能分析模块(5.4)得出结论后，发现如果有不符合内控制度的地方，进行语音提示。

具体地，以采购一批计算机的采购申请为例，申请人向公章管理部门提交采购申请，里面记录有采购的计算机类型，数量，总计价格，采购供货商，采购部门负责人签字，审计部门的审计人签字，资产管理部门负责人签字，现处理人需要利用上述企业内部控制审批辅助系统，确定此份采购申请是否符合企业内部控制管理制度，若符合审批通过，在此份采购申请上加盖公章。

该企业内部控制管理制度规定：采购固定资产超十万的申请，需审计部门在采购前进行审计并签字，签字后然后由资产管理部门负责人签字后，才能进行公章的加盖。金额不足十万的，不需要进行审计部门审计，直接由资产管理部门负责人签字后，就可以进行盖章。

如图5所示，为上述企业内部控制审批辅助系统对此份采购申请的处理流程示意图，包括：

处理人采用设备对采购申请进行拍照，可以借助智能审批终端，也可利用手机等设备拍照后上传给智能审批终端，采集图像模块(5.3)扫描拍照文档，借助通信模块(5.2)将扫描后的图像数据发送给ORC识别模块(4.1)，进行图像转文字的处理，接着，内控语义分析模块(4.2)在转换后的文字里查找内控关键词，比如金额相关、岗位相关、业务类型相关，对本申请而言是：采购类、金额为126840等，将这些关键词和转换后的文字，转发给智能分析模块(5.4)，智能分析模块(5.4)借助通信模块(5.2)将其发送给企业内控制度大数据中心(1)。

内控工作流管理模块(1.2)接收关键词后，调用企业内控责权管理模块(1.1)匹配采购类的工作流和责权，接着调用工作流解析系统(3)得到具体的工作流的流程图，每个节点处的处理岗位。并将这些信息传输给表单记录管理模块(1.3)将其转换为计算机能够读取的表单数据形式，并调用企业的人事系统对接系统(2)确定处理岗位的人员信息和预置的签名数据，进行审批过程的判断，首先读取金额大于十万，需要的工作流程是否完整，其次判定每个节点上的处理人签名是否是这个岗位的负责人，以及签名是否是本人签字，得到审批结果。

在此过程中，日志记录管理模块(1.4)记录变动过程，并存储在数据中心的数据库，存储有所有日志，保证数据安全，且确保误删能够被恢复。

企业内控制度大数据中心(1)将审批结果返回给智能分析模块(5.4)，将结果告知处理人，如果审批不通过，通过语音提示模块(5.5)进行播报。

此外审核终端还会进行处理人身份信息识别，即确定当前处理人的身份，将其发送给企业内控制度大数据中心(1)，在进行审批时，确定当前处理人的身份是否有权限能够进行本次审批，以避免出现超越权限审批的问题。

本具体实例建立的企业内部控制审批辅助系统，具有普适性，能够帮助审核人员对纸质的审批文件进行审批。在对企业内部文件审批签字时，可帮助操作人进行判断，对应的文件签发是否符合公司的内部控制管理制度，如果不符合，该终端还可以进行提示，并且语音告知风险所在。

具体存在以下优点：能够有效的帮助操作人进行快速的判定。通过把企业内部控制管理制度抽象成语义模型，完成对企业内部控制管理制度的模板的设计和应用，能够使各类型的企业都能方便应用，适用性高。可设接口适配企业的各种管理系统，从而达到数据的一致性，解决了重复录入的问题。通过专有的智能审批终端，可以对纸质公文进行快速的AI分析，匹配最新的内控制度。通过ORC提取关键语义与内控语义库匹配，对审批文件进行有效分类。通过二维码、条形码识别，提取关键语义与内控语义库匹配，进一步提高对审批文件的分类速度。把不符合内控制度的问题点通过终端进行语音提示，利用操作人使用。还能够通过终端的语音以及震动，提示有不符合内控制度的问题点，以便快速改正。

基于同样发明构思，本发明实施例还提供一种基于企业内部控制管理的审批系统，所解决问题的原理与基于企业内部控制管理的审批方法相似，重复之处不再赘述，具体结构如图6所示，包括：

审批智能终端601、识别分析装置602和企业内控制度数据中心603；

审批智能终端601，用于采集申请文件的图像数据，将图像数据发送给识别分析装置602，接收识别分析装置602返回的关键词分析结果和审批信息；将关键词分析结果和审批信息发送给企业内控制度数据中心603；

识别分析装置602，用于接收图像数据，对图像数据进行文字识别和关键词分析，得到关键词分析结果和审批信息，将关键词分析结果和审批信息发送给审批智能终端601；

企业内控制度数据中心603，用于接收关键词分析结果和审批信息，确定与关键词分析结果匹配的工作流程和岗位责权数据，基于审批信息、与关键词分析结果匹配的工作流程和岗位责权数据，确定审批结果。

具体实施例中，企业内控制度数据中心603还用于将审批结果返回给审批智能终端601，以供审批人员和申请人知晓审批结果，以及审批若失败如何改进。

具体地，识别分析装置602的具体结构，如图7所示，包括：

ORC识别模块701，用于对图像数据进行文字识别，得到文字数据；

第一分析模块702，用于基于预设的内控关键词词库，在文字数据中查找内控关键词，确定关键词分析结果；

第二分析模块703，用于对文字数据进行语义分析，确定审批信息；

第一通信模块704，用于接收图像数据；将关键词分析结果和审批信息发送给审批智能终端601。

具体实施例中，企业内控制度数据中心603的简易结构，如图8所示，包括：

第二通信模块801，用于接收关键词分析结果和审批信息；

工作流调用模块802，用于调用工作流管理流程数据，确定与关键词分析结果匹配的工作流程；

岗位责权确定模块803，用于调用企业内部控制管理参数，确定工作流程相匹配的岗位责权数据；

审批结果确定模块804，用于基于审批信息、与关键词分析结果匹配的工作流程和岗位责权数据，确定审批结果。

具体实施例中，审批结果确定模块804，还用于若审批不通过，确定不通过的原因，将该原因添加至审批结果中。相应地，第二通信模块801，还用于将审批结果发送给审批智能终端601。

为了将审批过程保存，以便后续查验，或改进审批过程，完善基于企业内部控制管理的审批系统，具体实施例中，还包括：

日志记录模块，用于监控工作流调用模块802、岗位责权确定模块803和审批结果确定模块804的处理过程，形成日志，将日志进行存储。即将企业内控制度数据中心603中的数据处理流程，进行监控并整理成事件日志，每一次审批过程中的数据处理形成一条日志记录，将其存储在日志数据库中，作为审批过程的记录，可用于查验审批过程是否符合规则，总结审批系统出现的错误以及处理流程需要改进的地方，用于后续进一步改进审批系统。

具体实施例中，审批智能终端601的具体结构，如图9所示，包括：

图像采集模块901，用于采集申请文件的图像数据；

第三通信模块902，用于将图像数据发送给识别分析装置602，接收识别分析装置602返回的关键词分析结果和审批信息；将关键词分析结果和审批信息发送给企业内控制度数据中心603；接收企业内控制度数据中心603返回的审批结果；

语音提示模块903，用于若审批结果为不通过，将不通过的原因进行语音提示。

本发明实施例还提供一种计算机设备，图10为本发明实施例中计算机设备的示意图，该计算机设备能够实现上述实施例中的基于企业内部控制管理的审批方法中全部步骤，该计算机设备具体包括如下内容：

处理器(processor)1001、存储器(memory)1002、通信接口(CommunicationsInterface)1003和通信总线1004；

其中，所述处理器1001、存储器1002、通信接口1003通过所述通信总线1004完成相互间的通信；所述通信接口1003用于实现相关设备之间的信息传输；

所述处理器1001用于调用所述存储器1002中的计算机程序，所述处理器执行所述计算机程序时实现上述实施例中的基于企业内部控制管理的审批方法。

本发明实施例还提供一种计算机可读存储介质，所述计算机可读存储介质存储有计算机程序，响应于所述计算机程序被处理器执行，实施了上述的基于企业内部控制管理的审批方法的操作。

本发明实施例还提供一种计算机程序产品，所述计算机程序产品包括计算机程序，所述计算机程序被处理器执行时实现：上述的基于企业内部控制管理的审批方法。

虽然本发明提供了如实施例或流程图所述的方法操作步骤，但基于常规或者无创造性的劳动可以包括更多或者更少的操作步骤。实施例中列举的步骤顺序仅仅为众多步骤执行顺序中的一种方式，不代表唯一的执行顺序。在实际中的装置或客户端产品执行时，可以按照实施例或者附图所示的方法顺序执行或者并行执行(例如并行处理器或者多线程处理的环境)。

本领域技术人员应明白，本说明书的实施例可提供为方法、装置(系统)或计算机程序产品。因此，本说明书实施例可采用完全硬件实施例、完全软件实施例或结合软件和硬件方面的实施例的形式。而且，本发明可采用在一个或多个其中包含有计算机可用程序代码的计算机可用存储介质(包括但不限于磁盘存储器、CD-ROM、光学存储器等)上实施的计算机程序产品的形式。

本发明是参照根据本发明实施例的方法、装置(系统)和计算机程序产品的流程图和/或方框图来描述的。应理解可由计算机程序指令实现流程图和/或方框图中的每一流程和/或方框、以及流程图和/或方框图中的流程和/或方框的结合。可提供这些计算机程序指令到通用计算机、专用计算机、嵌入式处理机或其他可编程数据处理设备的处理器以产生一个机器，使得通过计算机或其他可编程数据处理设备的处理器执行的指令产生用于实现在流程图一个流程或多个流程和/或方框图一个方框或多个方框中指定的功能的装置。

这些计算机程序指令也可存储在能引导计算机或其他可编程数据处理设备以特定方式工作的计算机可读存储器中，使得存储在该计算机可读存储器中的指令产生包括指令装置的制造品，该指令装置实现在流程图一个流程或多个流程和/或方框图一个方框或多个方框中指定的功能。

这些计算机程序指令也可装载到计算机或其他可编程数据处理设备上，使得在计算机或其他可编程设备上执行一系列操作步骤以产生计算机实现的处理，从而在计算机或其他可编程设备上执行的指令提供用于实现在流程图一个流程或多个流程和/或方框图一个方框或多个方框中指定的功能的步骤。

本说明书中的各个实施例均采用递进的方式描述，各个实施例之间相同相似的部分互相参见即可，每个实施例重点说明的都是与其他实施例的不同之处。尤其，对于系统实施例而言，由于其基本相似于方法实施例，所以描述的比较简单，相关之处参见方法实施例的部分说明即可。在本文中，诸如第一和第二等之类的关系术语仅仅用来将一个实体或者操作与另一个实体或操作区分开来，而不一定要求或者暗示这些实体或操作之间存在任何这种实际的关系或者顺序。

需要说明的是，在不冲突的情况下，本发明中的实施例及实施例中的特征可以相互组合。本发明并不局限于任何单一的方面，也不局限于任何单一的实施例，也不局限于这些方面和/或实施例的任意组合和/或置换。而且，可以单独使用本发明的每个方面和/或实施例或者与一个或更多其他方面和/或其实施例结合使用。

最后应说明的是：以上各实施例仅用以说明本发明的技术方案，而非对其限制；尽管参照前述各实施例对本发明进行了详细的说明，本领域的普通技术人员应当理解：其依然可以对前述各实施例所记载的技术方案进行修改，或者对其中部分或者全部技术特征进行等同替换；而这些修改或者替换，并不使相应技术方案的本质脱离本发明各实施例技术方案的范围，其均应涵盖在本发明的权利要求和说明书的范围当中。