DoJ und OFAC: Leitlinien zur Bewertung von Corporate Compliance-Management-Systemen

摘要

Die DoJ Guidance enthält u.a. Kriterien zur Angemessenheit und Wirksamkeit von Compliance-Programmen sowie Anforderungen zu dessen Ausgestaltung. Die DoJ Guidance sollte auch von Nicht-US-Unternehmen zum Auf- und Ausbau des Compli-ance-Management-Systems („CMS") genutzt werden, denn auch deutsche Unternehmen können in den Fokus der US-Behörden geraten. Die Umsetzung der entsprechenden Vorgaben kann sich strafmildernd auswirken.