附保证收益结构型年金的风险计量研究

摘要

首先对变额年金的相关研究进行了描述性分析;然后以附保证收益结构型年金中的最低满期利益保证年金(GMMB)为研究对象,通过风险价值法和尾部期望法分别对GMMB年金的风险计量进行研究,并给出2种方式下风险计量的显示解析式;最后,结合GMMB年金的研究结果,对其他附保证收益结构型年金的风险计量提出了未来的研究方向.