洗钱犯罪的预防与惩治

摘要

国际社会反洗钱一直以来都是在两个层面上进行的，即一方面通过修改刑事立法将洗钱行为确立为犯罪并追究刑事责任，另一方面通过制定与修改金融行政监管立法与加强金融监管执法，对有可能为“黑钱”提供转移、转换、转让渠道的相关行业与职业领域中的经营主体施加越来越严格的反洗钱义务，促使他们配合执法机关，预防洗钱发生。我国反洗钱立法借鉴了国际社会的成功经验，近十多年来也是在惩治与预防洗钱犯罪这两个层面上进行的。随着2006年10月3l日《中华人民共和国反洗钱法》的正式颁布，标志着我国反洗钱的预防与惩治已经形成了初步完整的法律体系。笔者试图依据现行‘我国反洗钱的法律体系框架，对洗钱犯罪的预防与惩治作一简要研讨。