远期结售汇在生产企业外汇风险管理中的应用

摘要

1999年欧元的全面启动,使得中国企业面临的外汇风险日益加剧.原来人民币与美元挂钩形成的非常稳定的汇率政策,面对欧元的强势启动,已不复存在.欧盟国家有中国在经济结构上存在的互补性,引发了巨大的贸易量.而欧盟企业出口的欧元报价和欧元成本核算体系使得中国企业必须应对欧元和人民币之间的汇率波动.宣化钢铁集团公司在现有的银行体制和外部环境下,通过研究风险水平和现有金融工具,有选择地采取远期、即期外汇合约,在特殊情况下可通过押汇等办法规避一定程度和一定时期内的汇率风险,从而达到风险管理目标.