海关认证体系下的关务与贸易合规业务探讨

摘要

在中国大陆的世界大型跨国公司、进出口贸易公司、进出口生产型企业、加工贸易企业、跨境电子商务企业以及在海关特殊监管区内的企业都涉及到进出口业务,从企业开始经营起,就受到中国海关的监管。中国海关作为进出境监管机关,不仅具有行政处罚权,而且具有刑事侦查权。企业在进出口生产经营中如果不注重关务与贸易日常的管理和风险防范,可能就会落入不合规的陷阱,继而产生刑事风险。一旦企业发生刑事案件,就会面临灭顶之灾,尤其是进出口企业,只要是接触过进出口货物和单证的人员都要接受调查,包括法定代表人、负责人、负责关务的高管、负责供应链的高管、关务人员、财务人员、仓库管理人员及投料生产人员等。如何避免企业可能产生的关务与贸易合规风险,做好合规管理就显得尤为重要。如何做好关务与贸易合规业务,特别是律师等专业人士如何帮助进出口企业开展合规管理也变得特别重要。基于此,探讨关务与贸易合规业务的范围,分析企业对关务与贸易合规业务需求的现状,指出应以海关认证标准的主线,开展进出口关务与贸易合规业务。