基于金融知识图谱的会计欺诈风险识别方法

摘要

针对商业银行会计案件日益复杂且频发的问题,将会计案防领域的行业知识与金融知识图谱技术结合,以更精准地识别与防范商业银行会计风险.采用图分析、图挖掘等技术,提取深层关联风险特征,并与行业经验知识相结合,构建了249条单点规则及425条组合规则,形成了丰富、可灵活配置的反欺诈策略体系.将该智能化反欺诈方法应用于银行活期账户的风险排查,与传统规则策略相比,识别精准度大幅提升,且对于筛选出的高度可疑账户,识别精准度达到85％左右,极大提升了会计案件核查的效率.