论我国独立董事制度现状的成因及完善对策

摘要

独立董事制度起源于英美国家，在这些国家有着悠久的历史，已经成为公司制度必不可少的组成部分。这个制度在我国也有了近十年的历史，在过去被认为是解决我国公司治理结构难题的最好办法。制度设计者希望通过这个制度的建立达到推动我国公司制度建设、维护中小股东合法权益的目的。但却没有达到预期的效果。随着经济发展，相关法律制度也应该与时俱进，独立董事制度的引进确实是顺应国际潮流的。但是中国公司的管理模式上采用“二元模式”，与英美公司的“一元模式”有着很大的区别。同时我国法律法规不健全、上市公司独特的股权模式、独立董事的独立性发挥受限制等一系列问题，使得其在中国的发展并不顺利。　　 本文在分析我国独立董事制度目前存在的问题以及问题形成原因之后，提出了解决问题的一些对策。正文分为三部分：第一部分主要对独立董事制度基本情况进行阐述，笔者从该制度的内涵入手，介绍了独立董事制度的起源与发展过程，以及在中国的基本情况，从全局的角度把握独立董事制度的框架。第二部分是主要通过第一部分介绍的独立董事制度在中国的现状，分析其发展不顺利的原因。第三部分有针对地结合我国实际，就如何完善独立董事制度提出几点看法，主要集中在职能整合、法律法规健全、独立性增强几个方面。

目录

声明

序言

第一章 独立董事制度的沿革

第一节 独立董事的内涵

一、何为"董事"

二、何为"独立董事"

第二节 独立董事制度的起源

第三节 独立董事在其他国家及地区的发展

第四节 独立董事在中国的发展

第五节 独立董事制度在中国的现状

一、法律法规不健全

二、功能重合职责不清

三、独立董事不独立

第二章 我国独立董事制度现状的成因分析

第一节 行为规则问题

一、职权不明确

二、义务不明确

三、处罚无标准

第二节 二元模式的公司治理结构问题

一、我国上市公司治理结构为二元模式

二、独立董事制度与二元模式下的监督机制的矛盾

第三节 一股独大的股权结构问题

一、股权结构模糊影响独立性

二、内部人控制过度

三、一股独大影响股权多元化

四、股权分置的影响

第三章 我国独立董事制度的完善对策

第一节 健全法律法规

一、明确职权

二、明确义务

三、明确处罚标准

第二节 整合职能与创新公司治理模式

一、整合独立董事与监事会职能

二、给予公司治理结构的选择权

第三节 增强独立董事的独立性

一、完善选任程序

二、提高独立董事所占比例

三、明确独立董事的功能定位

结语

参考文献

致谢