关于《关于审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务》的研究

摘要

《关于审核跟单信用证下单据的国际标准银行实务》（InternationalStandard Banking Practice for the Examination of Documents underDocumentary Credits，简称ISBP），是国际商会继《跟单信用证统一惯例》（第500号出版物）（Uniform Customs and Practice for Documentary Credits，ICC Publication No.500，简称UCP500）后信用证领域（本论文中的信用证指的都是跟单信用证）最新的国际惯例，是规范全球银行进行单据审核的重要准则。
　　 信用证业务的核心内容就是处理单据。但是，尽管UCP500是目前信用证业务最主要的依据，但它缺少单据审核的具体规定，使得人们对其条款的理解和执行方面存在很多问题，以致引起居高不下的拒付率。为此，国际商会制订和出版了ISBP。较UCP500而言，ISBP有许多新增规定和补充内容。ISBP不仅规定了信用证单据制作和审核所应遵循的一般原则，而且规范了跟单信用证下常见单据的具体缮制要求。它不是对UCP500的修改，而是对UCP500的完善和补充。
　　 因此，ISBP对于各国相关机构的单据处理人员正确理解和使用UCP500，统一和规范信用证单据的审核实务以及减少拒付争议的发生具有非常重要的意义。然而事实上，信用证领域的从业人员对ISBP的了解和掌握情况却不容乐观。
　　 基于以上背景，本论文选取ISBP为主要研究对象，针对UCP500展开对ISBP的研究，解析ISBP的条款并探讨其在外贸实务中的应用。
　　 本论文在众多专家和学者的相关研究基础之上，主要分作两个部分，以实务中争议较为集中的问题为重点，进行对ISBP较为全面的研究。第一部分，是有关ISBP针对UCP500新增规定的解析及应用研究。主要以单据一致性的认定问题、单据的出具、单据的签署、单据的修改、汇票票期及到期日的计算以及等为问题重点，对ISBP的新增规定进行研究；第二部分，是有关ISBP针对UCP500补充规定的解析及应用研究。主要以单据日期的有关问题、运输单据的起讫地、分批装运问题等为重点，对ISBP的补充规定进行研究。
　　 整个研究以比较研究和案例研究为主要研究方法，从票据法、海商法、国际贸易惯例以及对外贸易实务的习惯做法等多个角度，剖析ISBP条款，探究ISBP的原则。通过研究，说明了ISBP绝大多数规定（包括新增规定及补充规定）的必要性、合理性及务实性，提出了应用ISBP处理单据的原则及方法。此外，也指出了ISBP个别条款中存在的不足之处。

目录

文摘

英文文摘

第一章 导论

1.1 论文研究背景

1.1.1 引言

1.1.2 UCP500的由来及产生

1.1.3 UCP500存在的问题及ISBP的产生

1.1.4 ISBP的特点及内容概况

1.1.5 ISBP的使用状况

1.2 论文研究的意义

1.2.1 理论意义

1.2.2 实践意义

1.3 论文所做的工作及研究内容

1.3.1 论文所做的工作

1.3.2 主要研究内容

1.4 论文研究方法

第二章 文献评述

2.1 UCP500下关于单据条款的研究

2.1.2 UCP500下有关单据条款的一般原则方面的研究

2.1.3 UCP500下有关具体单据条款的研究

2.2 关于ISBP的研究

2.2.1 国内学者对ISBP的研究

2.1.2 国外学者对ISBP的研究

2.3 本章小结

第三章 ISBP新增规定的解析及应用研究

3.1“一致性”的认定

3.1.1 拼写错误及/或打印错误

3.1.2 单据的货物描述

3.1.3 与银行审单责任有关的问题

3.1.4 其他“一致性”的认定问题

3.2 单据的出具

3.2.1 单据出具人的认定

3.2.2 单据出具的其他问题

3.3 单据的签署

3.3.1 单据签署的一般要求

3.3.2 运输单据和保险单据的签署

3.4 单据的修改

3.5 汇票的票期和到期日的计算

3.5.1 汇票自身必须体现到期日的规定

3.5.2 汇票到期日的计算

3.5.3 汇票到期日的日期用语

3.6 运输单据的抬头

3.6.1 提单的抬头

3.6.2 租船合约提单的抬头

3.6.3 多式联运单据的抬头

3.6.4 空运单据的抬头

3.6.5 公路、铁路或内河运输单据的抬头

3.7 其他

3.7.1 单独单据与联合单据

3.7.2 单据的用语

3.7.3 单据上的金额和费用

3.8 本章小结

第四章 ISBP补充规定的解析及应用研究

4.1 单据的日期

4.1.1 单据是否必须注明日期

4.1.2 单据的日期能否晚于装运日期

4.1.3到期日与交单期

4.1.4 单据日期的用语

4.1.5 单据日期的格式

4.2 运输单据的起讫地

4.2.1 海运提单的装货港与卸货港

4.2.2 其他运输单据的起讫地

4.3 分批装运问题

4.4 其他

4.4.1 信用证的申请及开立

4.4.2 单据的名称

4.4.3 单据的正本和副本

4.4.4 其他与保险单据有关的问题

4.4.5 其他与运输单据有关的问题

4.5 本章小结

第五章 总结与展望

5.1 论文总结

5.2 展望

参考文献

致谢

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