A市城镇职工医保个人账户运行问题与对策研究

摘要

城镇职工基本医疗保险制度在中国已运行二十年，“统账结合”的模式在降低职工医药负担、控制医疗费用增长等方面做出了历史性贡献。目前，中国已顺利完成公费医疗向医疗保险的过渡。2011年中国出台《社会保险法》,它以法律的形式将国家城镇职工基本医疗保险制度确立下来。从此，中国社会医疗保险制度进入法制化轨道。中国的城镇职工基本医疗保险个人账户制度跟随基本医疗保险制度同步发展至今天，它在强调职工个人的节约意识、约束不合理医药消费行为等方面发挥了重要作用，但是也出现了资金沉淀量巨大、互济性差等问题。截至2017年底，全国医保个人账户积累6152亿元。如何有效的释放巨大的沉淀资金，目前国家尚无统一的制度安排。 A市自2001年启动城镇职工基本医疗保险制度，医保个人账户制度也同步实行。个人账户制度发展到今天，取得了巨大的成绩，但是也暴露出了资金沉淀量大、互济性差、资金滥用等问题。针对A市城镇职工基本医疗保险个人账户制度运行中存在的问题，笔者开展了细致的研究。 本文共分为六个部分： 第一部分是绪论，主要介绍了目前A市城镇职工基本医疗保险统筹资金趋紧，而医保个人账户划拨比例较高、金额较大的现状。这种状况会削弱医保基金的共济作用，这也正是本文写作的背景。曾经，国内外学者在讨论医保个人账户存在的意义上存在分歧，而近年来国内学者已普遍认可医保个人账户政策存在问题。本文选择A市作为研究对象，运用文献研究、比较研究、调查问卷研究等研究方法探索解决A市医保个人账户政策问题的有效方案。 第二部分阐述了社会医疗保险、医保个人账户设计等基本概念，概述了帕累托最优理论、公平效率理论、公共物品理论等基础研究理论。 第三部分研究出2016年A市城镇职工医保个人账户的划拨比例高达45.2%，人均个人账户结余约1228元，在资金使用方面存在违规刷卡等现象。A市医保部门在完善医保个人账户政策方面做了一些尝试，其中2017年开展的允许使用医保个人账户资金购买商业健康保险改革，有20余万人次参与，取得了较好的效果。为探究清楚A市参保职工对医保个人账户政策的真实感受，本文在商业银行营业大厅、人社综合服务大厅、公园等人员密集场所开展了针对医保个人账户政策知晓度和满意度的调查。调查共发放问卷400余份，利用Excel工具对调查数据进行处理制作出了许多内涵丰富的图表。 第四部分研究发现A市医保个人账户运行中存在资金使用效率低下、积累水平总体较低、资金存在滥用、保值增值渠道狭窄、政策认知有偏差、政策满意度不高等问题。笔者通过分析，找到了问题的原因：医保个人账户政策设计本身存在不足、医保部门监管不足、政策宣传力度不够等。 第五部分通过列举北上广、大连、青岛、苏州、镇江等地医保个人账户政策，分析出了建立医保个人账户分级管理制度、创新监管方式、继续扩大使用范围、加强政策宣传引导等可借鉴经验。 第六部分提出了调整A市医保个人账户政策的三种方案，方案并不片面追求改革成效的立竿见影，而是强调政策调整前后个人账户划拨总额和人均标准要保持基本平衡，然后通过新方案的持续执行逐年压缩医保个人账户划拨资金总额，并以此来不断增加医保统筹基金总额。以2017年度A市医保个人账户划拨数据为基数，开展数据测算，对比分析了三种方案的优点和不足。另外，建议加强医保个人账户同商业健康保险的衔接、继续推广社会保障卡、加强监管、扩大医疗保险普通门诊统筹。 总之，本文通过对真实数据的分析和对参保职工的实地问卷调查，研究清楚了A市城镇职工医保个人账户运行中存在的问题。运用帕累托最优等理论，研究降低医保个人账户资金在低年龄段参保职工身上的分配比例，增加医保个人账户资金对高年龄段参保职工的划拨倾斜，以此优化医保个人账户资金的整体利用效率。综合借鉴医保个人账户改革先行城市的成功经验，提出了创新监管方式、扩大门诊统筹、允许使用个人账户资金购买健身卡及保健疗养服务等改革建议。 最后，期待本文的研究也能够为解决同类地级城市的医保个人账户问题提供参考。

目录

声明

1 绪论

1.1研究的背景与意义

1.1.1研究背景

1.1.2研究意义

1.2国内外研究现状

1.2.1国外研究

1.2.2国内研究

1.3研究内容、方法和创新点

1.3.1研究内容

1.3.2.研究方法

1.3.3.创新点

2概念阐释与理论基础

2.1 基本概念阐释

2.1.1社会医疗保险

2.1.2社会医疗保险个人账户

2.1.3个人账户设计

2.1.4医保个人账户与社保卡

2.2理论基础

2.2.1帕累托最优理论

2.2.2公平效率理论

2.2.3公共物品理论

3 A市医保个人账户的运行与调查

3.1 A市城镇职工医保个人账户运行现状

3.1.1 医保个人账户的划拨比例

3.1.2 医保个人账户资金使用及结余

3.1.3 医保个人账户改革措施

3.1.4 医保个人账户改革成效

3.2 A市医保个人账户调查分析

3.2.1 问卷调查内容与过程

3.2.2 问卷调查结果分析

4 A市医保个人账户运行中存在的问题及原因分析

4.1 A市医保个人账户运行中存在的问题

4.1.1资金使用效率低下

4.1.2积累水平总体较低

4.1.3资金存在滥用问题

4.1.4资金保值增值渠道狭窄

4.1.5政策认知存在偏差

4.1.6政策满意度不高

4.2 A市医保个人账户运行存在问题的原因分析

4.2.1个人账户政策本身的不足

4.2.2医保部门监管不足

4.2.3个人账户政策宣传力度不够

5国内医疗保险个人账户改革及其经验借鉴

5.1国内医保个人账户改革

5.1.1北上广医保个人账户改革

5.1.2大连、青岛医保个人账户改革

5.1.3苏州、镇江医保个人账户改革

5.2国内城市医保个人账户改革的经验借鉴

5.2.1建立个人账户分级管理制度

5.2.2创新医保个人账户监管方式

5.2.3继续扩大医保个人账户使用范围

5.2.4继续扩大社保卡的“一卡通”功能

5.2.5加强医保个人账户政策宣传与引导

6完善A市医保个人账户运行的对策建议

6.1调整医保个人账户划拨的对策方案

6.1.1方案内容

6.1.2方案优缺点

6.1.3不同对策方案的效果测算

6.1.4不同对策方案的比较分析

6.2扩大与商业健康保险的衔接合作

6.3推广社保卡助力解决医保个人账户问题

6.3.1推广新一代标准化社保卡和电子社保卡

6.3.2推广社保卡相关的网络服务

6.3.3搭建以社保卡为物理基础的电子监管系统

6.4加强监管

6.5扩大医疗保险普通门诊统筹

6.6允许购买健身卡、保健疗养服务

6.7拓宽资金保值增值渠道

结论

注释

参考文献

附录

致谢