论商业银行合规实践所面临的法律困境——以反洗钱合规为视角

摘要

随着金融全球化趋势的不断加强,金融机构成为洗钱犯罪的主要工具,商业银行成为“反洗钱”实践的重要主体。目前学界“反洗钱”领域的研究多倾向于刑事立法和监管制裁方面。从反洗钱义务履行主体的金融机构角度而言,对目前商业银行反洗钱合规实践面临的法律困境进行分析和探讨相对较少。本文以此为切入点,分析目前商业银行面临的反洗钱监管形势,并指出商业银行合规实践所面临哪些法律困境,以期为下一步商业银行反洗钱合规立法提供借鉴。